משמעות מימון הספק
מימון ספקים, המכונה גם אשראי סחר, הוא הלוואת כסף על ידי הספק ללקוחותיו אשר בתורם משתמשים בכסף לרכישת מוצרים / שירותים מאותו ספק. הלקוח לא צריך לשלם עבור המוצרים מראש כאשר הם קונים את הסחורה אלא לאחר מכירת המוצר. הספק נותן קו אשראי ללקוח שלו על סמך המוניטין וההתייחסות שלהם לשלם עבור המוצרים לאחר פרק זמן מסוים או לאורך תקופת זמן.
סוגי מימון הספק
מס '1 - מימון חובות
במימון חוב הלווה מקבל את המוצרים / שירותים במחיר מכירה אך עם ריבית מוסכמת. המלווה ירוויח ריבית זו כאשר הלווה ישלם את התשלומים. אם הלווה מחדל, הוא מסומן כברירת מחדל וההלוואה נכתבת תחת חובות לא טובים.
# 2 - מימון הון
במימון הון, הלווה מקבל את המוצרים / שירותים בתמורה למספר המניות המוסכם. מכיוון שהספק משולם במניות (מראש או במועד מסוים), הלווה לא צריך לשלם כל מזומן עבור העסקה לספק. הספק הופך לבעל המניות ויתחיל לקבל דיבידנדים. הספק גם יקבל החלטה משמעותית בהלוואות החברה מכיוון שהוא גם הבעלים (בהיקף מספר המניות המוחזקות) של חברת הלווה.
דוגמה למימון ספק
נניח שחברת ייצור A רוצה לרכוש חומרי גלם מחברה B בשווי של 10 מיליון. חברה א 'יכולה לשלם 4 מיליון בלבד לחברה ב' בגלל מחסור הנזילות שלה. במקרה זה חברת B מסכימה לתת חומרי גלם בשווי 10 מיליון לאחר נטילת 4 מיליון. בגין סכום 6 מיליון הנותרים הנותרים, חברת ב 'גובה מהחברה ריבית סמלית של 10% לתקופה מסוימת. כעת חברת A יכולה לרכוש חומרי גלם בשווי 10 מיליון על ידי תשלום 4 מיליון מראש ואת 6 מיליון הנותרים בתשלומים תמורת 10% מהריבית.
חֲשִׁיבוּת
מימון ספק מאפשר לבעלי העסקים לרכוש את הסחורה והשירותים הנדרשים מבלי שהם יכולים לגשת למוסד הפיננסי לקבלת כספים. זה יעזור להם לחסוך ריבית טובה על הסכום המושאל. לפעמים בנקים גם מבקשים ביטחונות למתן הלוואות שניתן למתן אם בוחרים במימון ספקים. בעלי העסקים יכולים להשתמש במסגרת האשראי שניתנו על ידי הבנקים למיזמים אחרים (הרחבה, מכונות, שרשרת אספקה, משאבים). זה, בתורו, יגביר את ההכנסות. הנקודה המכריעה היא שהיא קובעת קשר בין לווה לספק.
אי קבלת המזומנים למכירת סחורות / שירותים אינה אידיאלית מבחינה עסקית אך מוטב שלא לבצע מכירות ולייצר מכירות כלל. הספק גם מרוויח ריבית על הסכום הממומן שלהם. עבור חברה העוסקת בעסקים קטנים, היא משתמשת לעתים קרובות במימון ספקי הון המכונה לעתים גם מימון מלאי. הספק על מתן הכספים לבעל העסק מקבל הערת ספק המציינת את כל פרטי העסקאות יחד עם התנאים.
יתרונות
- הספק מגדיל את מכירותיו בכמות משמעותית.
- הספק מרוויח ריבית על הסכום החוב אצל הלווה. עניין זה לרוב גבוה יותר ממוסדות פיננסיים אחרים.
- הקשר עם הספק וחברת הלווים משתפר עם הבנה טובה יותר.
- חברת הלווה מספקת מניות לספק, במילים אחרות, היא מציעה את הבעלות החלקית על החברה.
- העסקה ורכישת הסחורות הופכות אטרקטיביות ובכך מורידות את רגישות המחירים.
- הרכישה עבור החברה הלווה הופכת חלקה ולא צריכה לחפש את המלווה למימון העסקה.
- הרוכש יכול לקנות סחורות שאחרת הם לא יכולים להרשות לעצמם בגלל מגבלות כספיות.
- תזרים המזומנים של הלווה הוקל מכיוון שיש להם זרימה קבועה של תשלומים לשנים הבאות.
- חלק מהספקים מספקים גם אפשרויות ליסינג לחברות לווים, דבר זה מקטין את התשלום המלא ויעיל מאוד על המס.
מגבלות
- הסיבה העיקרית שחברת לווים בוחרת במימון ספקים נובעת ממצוקת מזומנים בנזילות. מתן הלוואות לחברות מסוג זה יכול להוביל למחדל בתשלום וההלוואה נספרת במסגרת חובות גרועים בספריה של חברת המלווים (ספק)
- המניות שמקבל הספק במקרה של מימון הוני אינן יכולות להיות בעלות ערך אם חברת הלווה נזילה ומבקשת פשיטת רגל.
- יש חברות סוכנים שמוצאות את הספק למימון עבור חברות השבבים הכחולים, עבור השירות הסוכן הזה גובה עמלה שהיא עלות והוצאה עבור החברה המלווה שהיא הספקית. לפעמים הם גם גובים עמלה מחברת הלווים.
- במהלך מיתון או כאשר המשק אינו מתפקד היטב, חברות בדרך כלל בחרו באפשרות ללכת למימון ספקים כדי לפתור את בעיות הנזילות שלהן ולעזור למטרה שלהן בניהול הון חוזר.
- הספק גובה מהלווה ריבית גבוהה יותר מהבנקים הרגילים כאשר הם מכירים שללווה יש אפשרות מוגבלת לממן את המכירות.
- את הסיכון המוגדר כברירת מחדל על ידי הספק לקחת אם הלווה מחדל ולא מבצע את התשלום, הרווחיות של הספק תקבל מכה.
סיכום
מימון ספקים הוא מאפיין מצוין בעסקים אשר חברה לווה (לקוח) וחברת הלוואות (ספק) יכולות לעשות בה שימוש. הלווה יכול ליהנות מכך במקרה של תרחיש של נזק נזילות והמלווה יכול להלוות להרוויח קצת מזומנים נוספים באמצעות הריבית שנגבית מלקוחותיה. הספק צריך להיות בטוח לפני שהוא ניצל אפשרות זו ועליו לקחת את הסיכון אם לווה מחדל בתשלום או יפרק את התיקון במקרה הגרוע ביותר. לפיכך, זהו גם ברכה וגם איסור בתחום העסקים, אותם יש לבצע בזהירות מירבית ורק על פי דרישה בתנאים מסוימים. אם העסקה מתנהלת בצורה חלקה, מימון מסוג זה רק ישפר את היחסים בין ספק ללווה.