חשיבות ושימושי ניתוח יחס
ניתוח יחס חשוב לחברה על מנת לנתח את מצבה הכספי, נזילות, רווחיות, סיכון, כושר פירעון, יעילות ויעילות תפעולית וניצול נכון של הכספים, מה שמעיד גם על מגמה או השוואה של תוצאות פיננסיות שיכולות להועיל לקבלת החלטות. להשקעה של בעלי המניות בחברה.
זה עוזר לנו להשוות את המגמות של שתי חברות או יותר לאורך תקופה מסוימת.
נדון בחשיבות ובשימושים בניתוח יחס בפירוט להלן:
מספר 1 - ניתוח דוחות כספיים
פרשנות הדוחות הכספיים והנתונים חיונית לכל בעלי העניין הפנימיים והחיצוניים במשרד. בעזרת ניתוח יחס אנו מפרשים את המספרים מתוך המאזן ודוחות הרווח. לכל בעל אינטרס אינטרסים אחרים בכל הנוגע לתוצאה מהפיננסית, כמו המשקיעים המניות מעוניינים יותר בצמיחה של תשלומי הדיבידנד ובכוח הרווחים של הארגון בטווח הארוך. הנושים מבקשים להבטיח כי הם יקבלו את ההחזר על דמיהם במועד.
מס '2 - מסייע בהבנת רווחיות החברה
יחסי רווחיות עוזרים לקבוע עד כמה רווחיות היא של חברה. תשואה על נכסים ותשואה על הון עוזרת להבין את היכולת של החברה לייצר רווחים. תשואה על נכסים היא סך הרווח הנקי חלקי סך הנכסים. המשמעות היא כמה חברה מרוויחה רווח על כל דולר מנכסיה. התשואה להון היא הרווח הנקי על ידי ההון העצמי. יחס זה אומר לנו עד כמה חברה משתמשת בכספי המשקיעים שלה. יחסים כמו הרווח הגולמי ושולי הרווח הנקי. שוליים עוזרים לנתח את יכולת המשרד לתרגם מכירות לרווח.
# 3 - ניתוח היעילות התפעולית של החברות
יחסים מסוימים עוזרים לנו לנתח את מידת היעילות של החברות. יחסים כמו מחזור חייבים, מחזור רכוש קבוע ויחס מחזור מלאי. ניתן להשוות יחסים אלה עם העמיתים האחרים של אותה ענף ויסייעו לנתח אילו חברות מנוהלות טוב יותר בהשוואה לאחרות. הוא מודד את יכולתה של חברה לייצר הכנסה באמצעות הנכסים. זה מסתכל על היבטים שונים של המשרד כמו הזמן שלוקח בדרך כלל לגבות מזומנים מחייבים או פרק הזמן של המשרד להמיר את המלאי למזומן. זו הסיבה שיחסי יעילות הם קריטיים, שכן שיפור יוביל לצמיחה ברווחיות.
מס '4 - נזילות החברות
נזילות קובעת אם החברה יכולה לשלם את התחייבויותיה לטווח הקצר או לא. בהתחייבויות לזמן קצר, אנו מתכוונים לחובות לטווח הקצר, שניתן לשלם בתוך 12 חודשים או למחזור התפעול. לדוגמא, המשכורות המגיעות, נושים שונים, מס שישולם, הוצאות נפרדות וכו '. היחס הנוכחי, היחס המהיר משמשים למדידת נזילות החברות.
מס '5 - מסייע בזיהוי הסיכונים העסקיים של המשרד
אחת הסיבות החשובות ביותר לשימוש בניתוח יחס היא שהיא מסייעת בהבנת הסיכון העסקי של המשרד. חישוב המינופים (מינוף פיננסי ומנופים תפעוליים) מסייע לפירמה להבין את הסיכון העסקי, כלומר עד כמה רווחיות הרווחיות של החברה ביחס לפריסת העלויות הקבועות שלה וכן לחוב החוב.
# 6 - מסייע בזיהוי הסיכונים הכספיים של החברה
חשיבות נוספת בניתוח יחס היא שהיא מסייעת בזיהוי הסיכונים הפיננסיים. יחסים כמו יחס מינוף, יחס כיסוי ריבית, יחס DSCR וכו 'מסייעים לחברה להבין כיצד היא תלויה בהון החיצוני והאם הם מסוגלים להחזיר את החוב באמצעות ההון שלהם.
# 7 - לתכנון ולחיזוי עתידי של המשרד
אנליסטים ומנהלים יכולים למצוא מגמה ולהשתמש במגמה לחיזוי עתידי וניתן להשתמש בהם גם לקבלת החלטות קריטיות על ידי בעלי עניין חיצוניים כמו המשקיעים. הם יכולים לנתח האם עליהם להשקיע בפרויקט או לא.
מס '8 - להשוואת ביצועי החברות
השימוש העיקרי בניתוח יחס הוא שניתן להשוות בין נקודות החוזק והחולשה של כל חברה. ניתן להשוות את היחסים ליחס הקודם של החברה ויעזור לנתח האם החברה התקדמה.
החשיבות של סרטון ניתוח יחס
מסקנה - חשיבות ניתוח יחס
כפי שדנו, החשיבות והשימושים בניתוח יחס. לכן חיוני להעריך את ביצועי החברות על ידי ניתוח נזילות, רווחיות, ניהול נכסים ויחס יעילות. ניתוח יחסים זה נמצא בשימוש נרחב לקבלת החלטות חשובות ולחיזוי עתידי.
תוכל ללמוד עוד על ניתוח יחס מהמאמרים הבאים -
Original text
- סוגי יחס הכיסוי
- יחסי כושר פירעון
- יחס תקורה <