תוכניות תזרים מזומנים (הגדרה, דוגמה) | איך זה עובד?

מהי תוכנית תזרים המזומנים?

תוכניות תזרים מזומנים הן תכניות בהן חברת ביטוח מעריכה את הכנסותיה והוצאותיה לשמירה על תזרימי המזומנים שלה וכן לשמור על תזרימי המזומנים מעל הוצאותיהן. הכוונה היא גם לתוכנית של אדם להבטיח נזילות במזומן באופן שינהל את הוצאותיו וכן ישמור על יתרת מינימום.

איך זה עובד?

תוכנית תזרים מזומנים עובדת על זמינות כספי מזומנים עם האדם או החברות. באופן כללי מדובר בתכנון שימוש יעיל במזומנים / כספים לטובת העסק והאדם על ידי שימוש בכספים אלה לשימושם המיטבי. תוכניות אלה מסייעות כלכלית גם למבוטחים וגם לחברות הביטוח במובנים רבים שכן המבוטח יוכל לנצל את מזומניו הזמין בחלופות רבות אחרות לצד השקעה וחברות הביטוח יכולות להשתמש בסכום הפרמיה ששילם המבוטח בגין הוצאות התפעול הרגילות שלהם. של העסק. חברה, כמו גם מבוטחים, צריכים לשמור על תזרים המזומנים שלה ולתכנן בהתאם למזומן העומד לרשות הוצאותיה והוצאותיה.

ישנן 3 פעילויות עיקריות המעורבות בתכנית זו, בהן החברה, כמו גם הפרט, צריכה להתרכז בהן 1. תזרים מזומנים מפעילות שוטפת; 2. תזרים מזומנים מפעילות השקעה; 3. תזרים מזומנים מפעילויות מימון. תכנון שלושת השלושים הנ"ל הוא מידע חשוב לא פחות. תזרים המזומנים פועל באופן חיובי רק כאשר יש תכנון נכון לניצול הכספים הזמינים ולכסוף הכספים ולהשקעות.

דוגמאות לתוכנית תזרים מזומנים

בואו תהיה לנו תוכנית אמיתית לדון מיהי תוכנית תזרים המזומנים של Reliance. זוהי תכנית החזר כספי של חברת ביטוח החיים Reliance. לפי זה, השורד יקבל תשואות על הפרמיות שלו באחוז מקובל מראש בסוף כל שנה שלישית החל משנת כניסת הפוליסה ועד לפדיון הפוליסה. עם זאת, אם מבטח החיים נפטר, במסגרת כהונת הפוליסה, המועמד יקבל את סכום הביטוח במלואו יחד עם הבונוס הרגיל המחושב על סכום הביטוח והפוליסה מסתיימת.

האמור לעיל הוא פוליסה אחת של חברת ביטוח החיים Reliance. זה לא רק עוזר למבוטח אלא גם עוזר לחברות הביטוח. המבוטח באמצעות פוליסה זו יוכל לווסת את תזרים המזומנים שלו באמצעות תוכנית זו, המבוטח יוכל לקבל תזרים מזומנים קבוע מהפוליסה שלו במרווח קבוע ויכול להשתמש בכאלה לפי צרכיו, גם בחברה מהפרמיה הרגילה. יוכל לכסות את הוצאות התפעול שלה ולנהל את תזרימי המזומנים הזמינים להכנסות בהזדמנויות השקעה אחרות.

הנחיות לתוכניות תזרים מזומנים

יש הנחיות קשות ומהירות, אך יש כמה הנחיות סטנדרטיות, אשר לאחר ביצוען יעזרו להשיג את התוצאות הטובות ביותר של תוכנית תזרים מזומנים.

תוך כדי תכנון תזרים מזומנים, צרכיהם צריכים להיות ידיעה ברורה לגבי הכספים שיש להשתמש בהם. צריכה להיות הבנה נכונה של ההוצאות שייקחו בעסק, וכמו כן צריך להיות ידע על אפשרויות השקעה עתידיות שהעסק יצטרך לגדול בהן. ישנן שלוש פעילויות אלה שעסקים ואנשים פרטיים צריכים להיות מודעים אליהן. פעילויות, פעילויות השקעה ופעילויות מימון.

חֲשִׁיבוּת

תוכניות תזרים מזומנים חשובות לכולם לבדוק את הוצאות המזומנים שלהם על הוצאות שונות ולנהל מעקב אחר תזרים המזומנים בצורה של הכנסות שנוצרו במהלך תקופה. כמו כן, יש חשיבות גבוהה לתכנון תזרימי המזומנים וההזרמות העתידיים, כך שכל החלטה עתידית הקשורה להשקעה תהיה תלויה בכספים הקיימים, ויש בה הזדמנות, אך לא ניתן להשיג קרנות מאיפה ללוות כספים או לגייס כספים. העלות שלהם וכל דבר אחר הכרוך בעסקאות במזומן.

תוכניות תזרים מזומנים לעומת תקציבים

תוכניות ותקציבים הם שני דברים שונים. התוכנית כוללת מעקב אחר ההתקדמות על בסיס חודשי, רבעוני, חצי שנתי ושנתי, בעוד שהתקציבים כוללים רישומי הכנסות והוצאות על אותו פרמטר בחודשי, רבעוני, חצי שנתי ושנתי. התקציבים נעשים על פי התוכנית, ולכן התוכניות הן טווח רחב יותר מאשר התקציבים. הן התוכניות והן התקציבים יכולים להיות קצרי טווח או ארוכים אך התקציבים יהיו מוכנים לזכור את תוכניות העסק.

יתרונות

ישנם יתרונות רבים המפורטים להלן:

1. זה עוזר לעקוב אחר ההוצאות העסקיות.
2. זה עוזר לעקוב אחר תזרים מזומנים ותזרים.
3. זה עוזר לנצל את המזומנים / הכספים בצורה מיטבית.
4. הם מועילים הן לחברות והן ללקוחות שכן שניהם משיגים הטבות מתכנון זה.

מגבלות

למרות שיש יתרונות רבים, ישנן גם מגבלות רבות המוסברות להלן:

• הוא מספק רק מידע הקשור לזרם ולזרם מזומנים.
• זה לא נותן תמונה ברורה של המצב הכספי של העסק.
• אין תחליפים לתוכניות עסקיות.
• יכול להיות שיש אומדן של דרישות המזומנים בסוג זה של תכנון.

סיכום

תוכניות תזרים מזומנים הן התוכניות שהוכנו לניצול המזומנים הזמינים בצורה הטובה ביותר הזמינה הן עבור החברות והן עבור הלקוחות. באמצעות תוכניות אלה, המתכנן יכול לזהות הן את הכנסותיהם והן את הוצאותיהם, כלומר הן תזרים וזרמים של מזומנים וליישם את השינויים בהתאם.