משמעות תנאי אשראי
תנאי אשראי מוגדרים כתנאי התשלום שקבע הצד המלווה בתמורה להטבת האשראי. דוגמאות לכך כוללות אשראי שניתן על ידי ספקים לרוכשי מוצרים והתנאים אולי 3/15, נטו 60, שפשוט פירושם שלמרות שהסכום אמור להסתכם בעוד 60 יום, הקונה יכול להיעזר בהנחה נוספת של 3% אם הוא משלם תוך 15 ימים.
גורמי תנאי אשראי
ישנם 4 גורמים לכל סוג של תנאי אשראי בשוק.
#זמן 1
למוטב מותרת הטבת זמן (ולכן זה לא תשלום במזומן), כך שניתן יהיה להסדיר את העסקה לפני התשלום בפועל. בדרך כלל, מגבלות הזמן נקבעות לפני ביצוע העסקה.
מס '2 - סכום
הסכום שיש לנצל את הנהנה מוגבל על בסיס אמינותו. הצד המספק אשראי מאמת תחילה את אמינותו על סמך ציוני אשראי, דירוגים ואינדיקטורים אחרים הקשורים לביצועים. טוב יותר שהאמינות גבוהה יותר היא מגבלת האשראי.
# 3 - עניין
בהתבסס על סוג האשראי הניתן, מוטל חיוב בגין הטבה כזו למוטב. לדוגמא, מר א 'לוקח הלוואת רכב בסך 100,000 דולר מבנק ABC למשך 5 שנים, אותו יש להחזיר יחד עם ריבית / 10%. הפרשה לריבית זו הינה העמלות שגובה הבנק בתמורה למסגרת האשראי שהם מספקים. במקרים מסוימים, כמו כרטיסי אשראי, גובה תשלום חד פעמי על ידי ספק כרטיסי האשראי לצד המוטב. במקרים אחרים כמו צ'קים שלא פורסמו, ייתכן שלא מוטל חיוב כזה על המשלם; עם זאת, העסקה עשויה להסתדר רק לאחר שהסכום יוסדר בבנק. במקרה זה, אין חיוב במזומן; עם זאת, העיכוב בשימוש בשירותים יכול להיחשב כתשלום בעין.
# 4 - תנאי ברירת מחדל
בשל הסיכון הכרוך בהחזרים, לצד המספק אשראי יש תמיד תנאים ספציפיים הקשורים למחדל. תנאים אלה כוללים חיובי ריבית, דמי תשלום מאוחר, תשלומים עודפים, או במקרים מסוימים, סיום חוזה. לדוגמא, במקרה הנ"ל של הלוואת הרכב של מר א ', הבנק מציב תנאי שאם מר א' מחדל, הריבית בשיעור של 2% לחודש תחויב מיום הפירעון ועד לתשלום סכום כאמור.
תנאי אשראי הנוגעים לאמצעי תשלום
להלן תנאי אשראי מול מצבי תשלום.
מס '1 - צ'ק מתוארך לאחר
- העסקה עשויה להסדיר רק לאחר שהעסקה מתבצעת בין המוטב לבנקים המשלמים.
# 2 - כרטיסי אשראי
- הטבת זמן של ימים מסוימים על ידי ספק השירות המתאים במסגרת מחזור החיוב.
- ללא חיוב נוסף בסכום העסקה אם החשבון משולם בתוך תאריך היעד.
- הסכום ששולם לאחר מועד הפירעון (ולעיתים מעבר לתקופת החסד המוסכמת), ייגבה ריבית.
- השכרת כרטיסי אשראי, בדרך כלל על בסיס שנתי, ישולמה בהתאם להחלטה בין ספק לבין צד הזמין.
מס '3 - הלוואות מאובטחות (חובות)
- ריבית שגובה הלווה בשיעור תקופתי השכיח בדרך כלל בשווקים.
- במקרה של מחדל, הלווה מחויב בסכום חיוב מאוחר נוסף על הסכום המגיע עד לתשלום.
- הבטוחה נשמרת כבטוחה על ידי המלווה עד להחזר מוחלט על ידי הלווה.
מס '4 - הלוואות לא מובטחות (חובות)
- הלוואות שאינן מובטחות הן בעלות סיכון ברירת מחדל גבוהה יותר על ידי הלווה. מכאן שהתנאים מחמירים יותר מההלוואות המובטחות, ולעיתים מותאמות אישית בין המלווה ללווה בהתבסס על העסקה.
- מכיוון שאין בטוחות בסוגי הלוואות כאלה, שיעור החזר הריבית גבוה מהלוואות מובטחות.
- תנאי ברירת המחדל מחמירים יותר, לעיתים אף מובילים לביטול חוזים או להתאוששות ממכירת הנכסים האחרים של הלווה.
מס '5 - תנאי אשראי הקשורים לשירות
- ניתן ליצור תנאי אשראי גם עבור שירות הניתן. לדוגמא, חברת ציור תשלם רק לאחר סיום העבודה, או שעובד בחברה מקבל תשלום רק בסוף החודש או המחזור.
- לרוב, עבור זיכויים הקשורים לשירות, ישנם חוזים שערך הספק עם הגורם הנעזר בשירות.
רלוונטיות ושימושים בתנאי אשראי
קונה אשראי הוא מוכר הסיכון
הצד העושה אשראי מספק שירות זה מעביר את סיכוניו לספק השירות בתמורה לחיובים מסוימים על ידי הספק. מכאן שהיא נקייה מסיכון אשראי, מה שמועיל להם לבצע את העסקה הנדרשת בזמן וללא דיחוי. מצד שני, נאמר כי נותן השירות הוא הקונה של סיכון כזה.
זרימת כסף שוטפת בשווקים
בעזרת מערכת אשראי כזו במשק, יש סיכוי פחות לחסימת כסף במחזור, אלא אם כן הכלכלה נקלעת למשבר קשה. אם מטפלים גם בסיכוני ההחזר, אז מערכת זו משאירה מעט מאוד סיכויי כישלון.
אפשרות למערכת המזומנים
מערכת זו משמשת כאופציה למערכת המזומנים המקדימה.
סיכום
תנאי האשראי התפתחו באופן דינמי בשוקי הכסף וכעת הם נמצאים בשלב מתקדם מאוד כאשר כל נותן שירות מנסה לספק שירותים רבים וטובים יותר בשוק. כיום, כמעט כל פריט חומרני ניתן לקנות באשראי, וישנן אפשרויות קלות רבות להשתמש בו. עם זאת, עלינו לזכור תמיד כי הצלחתה של מערכת זו תלויה לחלוטין בתנאי האשראי שנקבעו על ידי נותני השירותים ובאיזו מידה הם מיושמים בתקופה המתאימה.